跨境担保外汇管理规定的管理规定

1. 跨境担保外汇管理规定的管理规定

跨境担保外汇管理规定 第一条 为完善跨境担保外汇管理，规范跨境担保项下收支行为，促进跨境担保业务健康有序发展，根据《中华人民共和国物权法》、《中华人民共和国担保法》及《中华人民共和国外汇管理条例》等法律法规，特制定本规定。第二条 本规定所称的跨境担保是指担保人向债权人书面作出的、具有法律约束力、承诺按照担保合同约定履行相关付款义务并可能产生资金跨境收付或资产所有权跨境转移等国际收支交易的担保行为。第三条 按照担保当事各方的注册地，跨境担保分为内保外贷、外保内贷和其他形式跨境担保。内保外贷是指担保人注册地在境内、债务人和债权人注册地均在境外的跨境担保。外保内贷是指担保人注册地在境外、债务人和债权人注册地均在境内的跨境担保。其他形式跨境担保是指除前述内保外贷和外保内贷以外的其他跨境担保情形。第四条 国家外汇管理局及其分支局（以下简称外汇局）负责规范跨境担保产生的各类国际收支交易。第五条 境内机构提供或接受跨境担保，应当遵守国家法律法规和行业主管部门的规定，并按本规定办理相关外汇管理手续。担保当事各方从事跨境担保业务，应当恪守商业道德，诚实守信。第六条 外汇局对内保外贷和外保内贷实行登记管理。境内机构办理内保外贷业务，应按本规定要求办理内保外贷登记；经外汇局登记的内保外贷，发生担保履约的，担保人可自行办理；担保履约后应按本规定要求办理对外债权登记。境内机构办理外保内贷业务，应符合本规定明确的相关条件；经外汇局登记的外保内贷，债权人可自行办理与担保履约相关的收款；担保履约后境内债务人应按本规定要求办理外债登记手续。第七条 境内机构提供或接受其他形式跨境担保，应符合相关外汇管理规定。  第八条 担保人办理内保外贷业务，在遵守国家法律法规、行业主管部门规定及外汇管理规定的前提下，可自行签订内保外贷合同。第九条 担保人签订内保外贷合同后，应按以下规定办理内保外贷登记。担保人为银行的，由担保人通过数据接口程序或其他方式向外汇局报送内保外贷业务相关数据。担保人为非银行金融机构或企业（以下简称非银行机构）的，应在签订担保合同后15个工作日内到所在地外汇局办理内保外贷签约登记手续。担保合同主要条款发生变更的，应当办理内保外贷签约变更登记手续。外汇局按照真实、合规原则对非银行机构担保人的登记申请进行程序性审核并办理登记手续。第十条 银行、非银行金融机构作为担保人提供内保外贷，按照行业主管部门规定，应具有相应担保业务经营资格。第十一条 内保外贷项下资金用途应当符合以下规定：（一）内保外贷项下资金仅用于债务人正常经营范围内的相关支出，不得用于支持债务人从事正常业务范围以外的相关交易，不得虚构贸易背景进行套利，或进行其他形式的投机性交易。（二）未经外汇局批准，债务人不得通过向境内进行借贷、股权投资或证券投资等方式将担保项下资金直接或间接调回境内使用。第十二条 担保人办理内保外贷业务时，应对债务人主体资格、担保项下资金用途、预计的还款资金来源、担保履约的可能性及相关交易背景进行审核，对是否符合境内外相关法律法规进行尽职调查，并以适当方式监督债务人按照其申明的用途使用担保项下资金。第十三条 内保外贷项下担保人付款责任到期、债务人清偿担保项下债务或发生担保履约后，担保人应办理内保外贷登记注销手续。第十四条 如发生内保外贷履约，担保人为银行的，可自行办理担保履约项下对外支付。担保人为非银行机构的，可凭担保登记文件直接到银行办理担保履约项下购汇及对外支付。在境外债务人偿清因担保人履约而对境内担保人承担的债务之前，未经外汇局批准，担保人须暂停签订新的内保外贷合同。第十五条 内保外贷业务发生担保履约的，成为对外债权人的境内担保人或反担保人应当按规定办理对外债权登记手续。第十六条 境内个人可作为担保人并参照非银行机构办理内保外贷业务。  第十七条 境内非金融机构从境内金融机构借用贷款或获得授信额度，在同时满足以下条件的前提下，可以接受境外机构或个人提供的担保，并自行签订外保内贷合同：（一）债务人为在境内注册经营的非金融机构；（二）债权人为在境内注册经营的金融机构；（三）担保标的为金融机构提供的本外币贷款（不包括委托贷款）或有约束力的授信额度；（四）担保形式符合境内、外法律法规。未经批准，境内机构不得超出上述范围办理外保内贷业务。第十八条 境内债务人从事外保内贷业务，由发放贷款或提供授信额度的境内金融机构向外汇局集中报送外保内贷业务相关数据。第十九条 外保内贷业务发生担保履约的，在境内债务人偿清其对境外担保人的债务之前，未经外汇局批准，境内债务人应暂停签订新的外保内贷合同；已经签订外保内贷合同但尚未提款或尚未全部提款的，未经所在地外汇局批准，境内债务人应暂停办理新的提款。境内债务人因外保内贷项下担保履约形成的对外负债，其未偿本金余额不得超过其上年度末经审计的净资产数额。境内债务人向债权人申请办理外保内贷业务时，应真实、完整地向债权人提供其已办理外保内贷业务的债务违约、外债登记及债务清偿情况。第二十条 外保内贷业务发生境外担保履约的，境内债务人应到所在地外汇局办理短期外债签约登记及相关信息备案手续。外汇局在外债签约登记环节对债务人外保内贷业务的合规性进行事后核查。  第二十一条 外汇局不对担保当事各方设定担保物权的合法性进行审查。担保当事各方应自行确认担保合同内容符合境内外相关法律法规和行业主管部门的规定。第二十二条 担保人与债权人之间因提供抵押、质押等物权担保而产生的跨境收支和交易事项，已存在限制或程序性外汇管理规定的，应当符合规定。第二十三条 当担保人与债权人分属境内、境外，或担保物权登记地（或财产所在地、收益来源地）与担保人、债权人的任意一方分属境内、境外时，境内担保人或境内债权人应按下列规定办理相关外汇管理手续：（一）当担保人、债权人注册地或担保物权登记地（或财产所在地、收益来源地）至少有两项分属境内外时，担保人实现担保物权的方式应当符合相关法律规定。（二）除另有明确规定外，担保人或债权人申请汇出或收取担保财产处置收益时，可直接向境内银行提出申请；在银行审核担保履约真实性、合规性并留存必要材料后，担保人或债权人可以办理相关购汇、结汇和跨境收支。（三）相关担保财产所有权在担保人、债权人之间发生转让，按规定需要办理跨境投资外汇登记的，当事人应办理相关登记或变更手续。第二十四条 担保人为第三方债务人向债权人提供物权担保，构成内保外贷或外保内贷的，应当按照内保外贷或外保内贷相关规定办理担保登记手续，并遵守相关规定。经外汇局登记的物权担保因任何原因而未合法设立，担保人应到外汇局注销相关登记。  第二十五条 境内机构提供或接受除内保外贷和外保内贷以外的其他形式跨境担保，在符合境内外法律法规和本规定的前提下，可自行签订跨境担保合同。除外汇局另有明确规定外，担保人、债务人不需要就其他形式跨境担保到外汇局办理登记或备案。境内机构办理其他形式跨境担保，可自行办理担保履约。担保项下对外债权债务需要事前审批或核准，或因担保履约发生对外债权债务变动的，应按规定办理相关审批或登记手续。第二十六条 境内债务人对外支付担保费，可按照服务贸易外汇管理有关规定直接向银行申请办理。第二十七条 担保人、债务人不得在明知或者应知担保履约义务确定发生的情况下签订跨境担保合同。第二十八条 担保人、债务人、债权人向境内银行申请办理与跨境担保相关的购付汇或收结汇业务时，境内银行应当对跨境担保交易的背景进行尽职审查，以确定该担保合同符合中国法律法规和本规定。第二十九条 外汇局对跨境担保合同的核准、登记或备案情况以及本规定明确的其他管理事项与管理要求，不构成跨境担保合同的生效要件。第三十条 外汇局定期分析内保外贷和外保内贷整体情况，密切关注跨境担保对国际收支的影响。第三十一条 外汇局对境内机构跨境担保业务进行核查和检查，担保当事各方、境内银行应按照外汇局要求提供相关资料。对未按本规定及相关规定办理跨境担保业务的，外汇局根据《中华人民共和国外汇管理条例》进行处罚。第三十二条 国家外汇管理局可出于保障国际收支平衡的目的，对跨境担保管理方式适时进行调整。第三十三条 本规定由国家外汇管理局负责解释。

2. 跨境担保外汇管理规定的介绍

2014年5月12日，国家外汇管理局以汇发〔2014〕29号发布《跨境担保外汇管理规定》。该《规定》分总则、内保外贷、外保内贷、物权担保的外汇管理、附则5章33条，由国家外汇管理局解释。

3. 跨境担保外汇管理规定

为深化外汇管理体制改革，简化行政审批程序，规范跨境担保项下收支行为，国家外汇管理局决定改进跨境担保外汇管理方式，制定了《跨境担保外汇管理规定》及其操作指引（以下简称《规定》）。现印发给你们，请遵照执行。
《规定》自2014年6月1日起实施，之前相关规定与本《规定》内容不一致的，以本《规定》为准。《规定》实施后，附件3所列法规即行废止。
法律依据
《跨境担保外汇管理规定》第二条 本规定所称的跨境担保是指担保人向债权人书面作出的、具有法律约束力、承诺按照担保合同约定履行相关付款义务并可能产生资金跨境收付或资产所有权跨境转移等国际收支交易的担保行为。



为深化外汇管理体制改革，简化行政审批程序，规范跨境担保项下收支行为，国家外汇管理局决定改进跨境担保外汇管理方式，制定了《跨境担保外汇管理规定》及其操作指引（以下简称《规定》）。现印发给你们，请遵照执行。
《规定》自2014年6月1日起实施，之前相关规定与本《规定》内容不一致的，以本《规定》为准。《规定》实施后，附件3所列法规即行废止。
法律依据
《跨境担保外汇管理规定》第二条 本规定所称的跨境担保是指担保人向债权人书面作出的、具有法律约束力、承诺按照担保合同约定履行相关付款义务并可能产生资金跨境收付或资产所有权跨境转移等国际收支交易的担保行为。

4. 跨境担保外汇管理规定

为深化外汇管理体制改革，简化行政审批程序，规范跨境担保项下收支行为，国家外汇管理局决定改进跨境担保外汇管理方式，制定了《跨境担保外汇管理规定》及其操作指引（以下简称《规定》）。现印发给你们，请遵照执行。
《规定》自2014年6月1日起实施，之前相关规定与本《规定》内容不一致的，以本《规定》为准。《规定》实施后，附件3所列法规即行废止。
法律依据
《跨境担保外汇管理规定》第二条 本规定所称的跨境担保是指担保人向债权人书面作出的、具有法律约束力、承诺按照担保合同约定履行相关付款义务并可能产生资金跨境收付或资产所有权跨境转移等国际收支交易的担保行为。

5. 跨境担保外汇管理规定

一、正面回答根据担保当事各方的注册地，将跨境担保分为内保外贷、外保内贷和其他形式跨境担保。其中，内保外贷，指担保人注册地在境内、债务人和债权人注册地均在境外的跨境担保；外保内贷，指担保人注册地在境外、债务人和债权人注册地均在境内的跨境担保；而其他形式的跨境担保是指除内保外贷和外保内贷以外的其他跨境担保情形。除内保外贷和外保内贷需要进行外汇登记，其他形式的跨境担保不需要再进行外汇登记。二、分析详情取消了跨境担保的事前审批和额度控制，而采取事后登记的方式。国家外汇管理局及其分支局对跨境担保合同的核准、登记或备案情况以及对外担保其他管理事项与管理要求，不构成跨境担保合同的生效要件，因此未按规定核准、登记、备案的跨境担保的合同也是有效的。三、跨境担保外汇的办理流程1、申请人提交申请；2、决定是否予以受理；3、不予受理的，出具不予受理通知书；4、材料不全或不符合法定形式的，一次性告知补正材料，并出具行政审批补正材料通知书；根据申请材料及补正情况，予以受理的，出具受理通知书，按程序进行审核；5、不予许可的，出具不予许可通知书；许可的，向申请人出具相关业务办理凭证。

6. 跨境担保外汇管理规定的通知

国家外汇管理局关于发布《跨境担保外汇管理规定》的通知汇发〔2014〕29号国家外汇管理局各省、自治区、直辖市分局、外汇管理部，深圳、大连、青岛、厦门、宁波市分局，各中资外汇指定银行：为深化外汇管理体制改革，简化行政审批程序，规范跨境担保项下收支行为，国家外汇管理局决定改进跨境担保外汇管理方式，制定了《跨境担保外汇管理规定》及其操作指引（以下简称《规定》）。现印发给你们，请遵照执行。《规定》自2014年6月1日起实施，之前相关规定与本《规定》内容不一致的，以本《规定》为准。《规定》实施后，附件3所列法规即行废止。国家外汇管理局各分局、外汇管理部接到本通知后，应及时转发辖内中心支局、支局、城市商业银行、农村商业银行、外资银行、农村合作银行；各中资银行接到本通知后，应及时转发所辖各分支机构。执行中如遇问题，请及时向国家外汇管理局资本项目管理司反馈。  附件：1.跨境担保外汇管理规定2.跨境担保外汇管理操作指引3.废止法规目录国家外汇管理局2014年5月12日

7. 境内机构对外提供外汇担保管理办法

第一条　为促进对外经济技术合作，顺利开展对外金融活动，加强对外汇担保的管理，根据《中华人民共和国外汇管理暂行条例》的规定，特制订本办法。第二条　本办法所称外汇担保系指以自有外汇资金向境外债权人或境内的外资银行、中外合资银行或外资、中外合资非银行金融机构承诺，当债务人未按合同规定偿付外汇债务时，由担保人用外国货币履行偿付义务的保证，包括：
　　一、借款担保；
　　二、融资租赁担保；
　　三、补偿贸易项下的履约担保；
　　四、境外工程承包中的债务担保；
　　五、其它担保。第三条　国家外汇管理局和外汇管理分局（以下简称“外汇管理部门”）为外汇担保的管理机关，负责外汇担保的审批、管理和登记。第四条　允许提供外汇担保的机构和单位限于：
　　一、经批准有权经营外汇担保业务的金融机构；
　　二、有外汇收入来源的非金融性质的企业法人；
　　政府部门和事业单位不得对外提供外汇担保。第五条　金融机构提供的外汇担保余额和对外债务余额之和不得超过自有外汇资金的二十倍。
　　非金融机构提供的外汇担保余额不得超过其自有的外汇资金。
　　担保人不得为外商投资企业中的外方注册资本担保。第六条　外汇担保的审批权限：
　　一、为境内机构对外提供外汇担保，由担保人所在地外汇管理部门审批；
　　二、为中国驻外企业提供外汇担保，由国家外汇管理局审批；
　　三、为境内、外的外国机构和外资企业提供外汇担保，由国家外汇管理局审批。第七条　外汇担保的审批范围：
　　一、境内中国工商银行、中国农业银行、中国银行、中国人民建设银行、中国投资银行及交通银行、中信实业银行对外提供的借款担保；
　　二、除上款所列银行以外的其他金融机构和非金融性质的企业法人对外提供的外汇担保。第八条　担保人办理担保报批手续时，应向外汇管理部门提供全部或部分下列资料：
　　一、担保项目可行性研究报告批准件和有关批复文件；
　　二、担保人自有外汇资金情况的证明；
　　三、担保人对外债务、担保的文件；
　　四、担保合同意向书；
　　五、被担保项下主债务合同或意向书及有关文件；
　　六、落实反担保措施的文件；
　　七、为外国机构和外资企业提供外汇担保，需有外国机构和外资企业的等值外汇资产作抵押的证明。第九条　担保人提供外汇担保，应与债权人、债务人订立书面合同，订明担保人、债权人、债务人各方面的权利和义务。
　　一、担保人有权对债务人的资金和财产情况进行监督；
　　二、债权人有权要求担保人提供其财务报告和外汇收支情况等有关材料；
　　三、提供人提供担保后，债权人与债务人如需修改所担保的合同，还须取得担保人的同意，并由担保人报外汇管理部门进行审批，如未经担保人同意和外汇管理部门的批准，担保人的担保义务将自行解除；
　　四、担保人提供担保后，在其所担保的合同有效期内，一旦债务人未按合同规定履行其义务，担保人应履行担保义务。担保人履行担保义务后，有权向债务人进行追偿；
　　五、担保人提供担保后，在担保合同的有效期内，如债权人未按合同履行其义务，担保人的担保义务将自行解除。担保人有权要求债权人赔偿相应的损失；
　　六、担保人有权要求债务人落实反担保措施或提供相应的抵押物并收取一定的担保费。第十条　担保人出具担保后，应到所在地外汇管理部门办理担保登记手续。
　　一、非金融机构出具担保后，应在十天内到所在地外汇管理部门填写《外汇担保登记表》，领取《外汇担保登记证书》；
　　二、金融机构实行按月定期登记制，月后十五天内填写《外汇担保变动反馈表》，上报上月担保债务变动情况。第十一条　担保需要展期时，担保人应在债务到期前十五天到所在地外汇管理部门申请办理展期手续。办理展期手续时，应持展期债务的有关文件进行重新报批。第十二条　担保项下债务到期或履行完毕以及出现其它终止担保合同情况时，非金融机构的担保人应在十天内将《外汇担保登记证书》退回原发证的外汇管理部门办理核销手续。金融机构按月办理核销手续。第十三条　对于违反本办法的担保人，外汇管理部门将视情节轻重，对其进行警告、通报、暂停或撤销担保人外汇担保业务并根据《违反外汇管理处罚施行细则》的有关规定予以处罚。

8. 跨境担保外汇管理操作指引的介绍

2014年5月12日，国家外汇管理局以汇发〔2014〕29号发布《跨境担保外汇管理规定》及其《跨境担保外汇管理操作指引》。该《指引》分内保外贷外汇管理、外保内贷外汇管理、物权担保外汇管理、跨境担保其他事项外汇管理4部分。